Calculadora de factura amb IVA i retenció d’IRPF.
Escriu la base, el que vols que et quedi o el que vols cobrar, i tria l’IVA i la retenció. Et donem les línies de la factura i on va cada euro.
La teva factura
Total de la factura
El que et transfereix el client. Per a tu, sense l’IVA: 850,00 €.
Factura
- Base imposable
- 1.000,00 €
- IVA (21 %)
- 210,00 €
- Retenció IRPF (15 %)
- -150,00 €
- Total
- 1.060,00 €
- Per a tu850,00 €
- IVA: l’ingresses tu al 303210,00 €
- Retenció: l’ingressa el client150,00 €
Estimació orientativa amb la normativa del 2026. El teu cas pot tenir matisos: confirma-ho abans de decidir. Es calcula al teu navegador: no enviem ni desem el que escrius.
Com es calcula.
La base.
És el preu de la teva feina, sense impostos. Si parteixes del que vols que et quedi o del total, busquem la base que dona aquesta xifra, amb cada línia arrodonida al cèntim.
L’IVA.
La base pel 21 %, el 10 % o el 4 %. És un 0 % si el servei està exempt o no porta IVA espanyol, com el que prestes a una empresa de fora d’Espanya.
La retenció.
Només reté una empresa o un autònom a Espanya: un 15 % si ets professional, un 7 % els tres primers anys, un 19 % en un lloguer i un 1 % en algunes activitats en mòduls. Un particular o un client estranger no retenen.
El total i el que és teu.
Total = base + IVA − retenció. L’IVA l’ingresses tu al model 303; la retenció l’ingressa el client i la restes del teu IRPF al model 130 i a la renda.
Prefereixes que ho faci Melso?
El teu agent reuneix factures i despeses per WhatsApp, i els teus gestors preparen i presenten els impostos després que els aprovis a l’app.
El que més ens pregunten.
Una empresa o un autònom que et paga dins de la seva activitat, quan factures una activitat professional, el lloguer d’un local o una de les activitats en mòduls amb retenció de l’1 %. Un particular o un client sense seu a Espanya no et retenen.
L’any que comences com a professional i els dos següents, si l’any anterior a l’alta no vas exercir cap activitat professional. Ho has de comunicar per escrit al client, que en guarda la comunicació signada.
No. És un avançament del teu IRPF: el client l’ingressa a Hisenda en nom teu i tu la restes al model 130 i a la renda. Si al final t’han retingut de més, Hisenda t’ho retorna a la renda.
Un 19 % sobre la renda sense IVA quan el llogater és una empresa o un autònom. Entre altres excepcions, no hi ha retenció si el llogater paga a aquest arrendador 900 € o menys l’any.
Retenció, no. Si el client és una empresa, la majoria de serveis es facturen sense IVA espanyol: a la UE el declara ell al seu país amb el seu NIF-IVA, i fora de la UE no hi ha IVA espanyol.
Deixa els càlculs a la teva gestoria.
Explica’ns la teva situació i confirmarem l’abast abans de començar.